Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой" ИНН:1433023120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736527 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210141100
12104 Запасы на конец предыдущего года1411000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15370937300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9373000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1150078300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7830010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275801156700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11567000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275801156700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115670010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20437000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8648000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20449866000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86600010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7131290800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2908000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7131290800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2908000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275801156700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115670010
21103 Выручка за отчетный год480722162300
21104 Выручка за предыдущий год21623000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год346201247400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12474000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13452000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9149000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год919000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12533914900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9149000
23403 Прочие доходы за отчетный год1380944900
23404 Прочие доходы за предыдущий год449004
23503 Прочие расходы за отчетный год11424426800
23504 Прочие расходы за предыдущий год3354004
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14918533000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6244000
24603 Прочее за отчетный год3129000
24604 Прочее за предыдущий год914000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11789533000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5330000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11789000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5330000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11789)/Стоимость активов (27580) = 42.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34620+919+0) = 35.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12533)/Выручка (48072) = 26.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11789)/Выручка (48072) = 24.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.868

Индекс Альтмана Z = 12.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (26.07%), рентабельность компании (24.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльянсСтрой"