Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест" ИНН:1433023377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86160569 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1321450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1521580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1521580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1101100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1521580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15800
21103 Выручка за отчетный год486268610
21104 Выручка за предыдущий год686100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469766840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год668400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1651770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17700
23503 Прочие расходы за отчетный год20190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1451580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (152) = 84.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4697+0+0) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (4862) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (4862) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.619

Индекс Альтмана Z = 16.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест"