ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ" ИНН:1433023514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86164656 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8343551
11504 Основные средства на конец предыдущего года355175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8343551
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355175
12104 Запасы на конец предыдущего года29290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18191507913
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15079131178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6051402112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140211261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242529381054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293810541239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325829731105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297311051314
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27210597
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25140220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27212514597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2514597220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22459509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4595091094
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года51400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536459509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4595091094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325829731105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297311051314
21103 Выручка за отчетный год295524751613
21104 Выручка за предыдущий год24751613828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1693368189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3681890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126201424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21070828
22203 Управленческие расходы за отчетный год36500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89721071424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21071424828
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год3231941015
23504 Прочие расходы за предыдущий год19410482185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5742085409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1917409-1357
24603 Прочее за отчетный год367033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2071917376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1917376-1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2070376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19170-1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (207)/Стоимость активов (3258) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1693+0+365) = 43.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (2955) = 30.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (207)/Выручка (2955) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.076

Индекс Альтмана Z = 11.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (4.52), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (30.36%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПАВЛОВСКОЕ"