Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс" ИНН:1433023521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86165294 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51268530252945237798
11504 Основные средства на конец предыдущего года53025294523779827006
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года95619561369100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года956136910142820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6082962586663620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6258666362520800
12103 Запасы на конец отчетного года37131641041513333121
12104 Запасы на конец предыдущего года64104151333312137193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37741331908065132425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33190806513242520065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110492814721525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4928147215257158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74982102222972560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10222297256670710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135811164808163618119151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164808163618119151106269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1332112900104150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129001041549860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1333812917104325003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129171043250033427
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36826327994242344640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32799424234464035202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8564711909211076369508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1190921107636950857516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1224731518911531860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1518911531861141480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135811164808163618119151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164808163618119151106269
21103 Выручка за отчетный год129746100588188367184162
21104 Выручка за предыдущий год100588188367184162128013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11272180166154571171129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80166154571151626118096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1702520422337960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2042233796325360
22203 Управленческие расходы за отчетный год897112012185620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1201218562158340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80548410152340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год841015234130330
23203 Проценты к получению за отчетный год157485000
23204 Проценты к получению за предыдущий год850000
23303 Проценты к уплате за отчетный год6484588968315688
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5889683156885741
23403 Прочие доходы за отчетный год25044384212280
23404 Прочие доходы за предыдущий год43842122809
23503 Прочие расходы за отчетный год3161241710152114
23504 Прочие расходы за предыдущий год2417101521141065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2487533876000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5338760055110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год684114520751417
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114520751399842
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1877827770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год78277700
24603 Прочее за отчетный год14880960
24604 Прочее за предыдущий год8096180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1655411354294094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4113542940942278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1655411354290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4113542940940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1655)/Стоимость активов (135811) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112721+0+8971) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8054)/Выручка (129746) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1655)/Выручка (129746) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = -0.244

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз-Антарекс"