ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "НАШ ДОМ" ИНН:1433024243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89988300 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2791290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1185336833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336832977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1477465969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4659681078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1477465968
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4659681078
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1191450730
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года450730693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1191450730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450729693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28615239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15239385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288465239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15239385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1477465968
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4659681078
61003 Остаток средств на начало отчетного года3366263977
62153 Членские взносы за отчетный год609705114
62503 Прочие за отчетный год111
62003 Поступило средств - всего за отчетный год609805115
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год13471306736
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год12800684
63263 прочие за отчетный год67053
63503 Прочие за отчетный год390246224523
63003 Использовано средств - всего за отчетный год524959285259
64003 Остаток средств на конец отчетного года1185336833

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1477) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.135

Индекс Альтмана Z = 9.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.11), коэффициент быстрой ликвидности (5.08), коэффициент текущей ликвидности (5.13), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники