Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение" ИНН:1433024268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989050 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411343480689212576
11504 Основные средства на конец предыдущего года34806892134242576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411343480689210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34806892134240
12103 Запасы на конец отчетного года22759370891008397
12104 Запасы на конец предыдущего года370911008199397
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1195000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1359000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3818159118229698785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года574082330326078832
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10651299188903496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12991889045893590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21103340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35104080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63411109198332010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1092003320178030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1045451440044212215254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144006421221122715395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года850005100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года850005100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года582430219490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49811096500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6674358351224599754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5831122459101609754
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года88502000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5440740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8855442000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года544200740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года832417636114330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17636114333000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285936747371705500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6751571706935547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3691785109194630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85151194639930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1045451440044212215254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144006421221122715395
21103 Выручка за отчетный год263575197659687460
21104 Выручка за предыдущий год197659687462186826441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239122135572426610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125203504051557217122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244530260850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72456062960
22203 Управленческие расходы за отчетный год10073077440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10368050380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1438062087183410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год620881334112580
23303 Проценты к уплате за отчетный год1326626425950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62642595330
23403 Прочие доходы за отчетный год4962290441960
23404 Прочие доходы за предыдущий год2906719600
23503 Прочие расходы за отчетный год689739236294141
23504 Прочие расходы за предыдущий год39235295664104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111945632156480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45656156485610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2502974732240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год944533493411845
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5870-2200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6210-2730
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год34101250
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3440440
24603 Прочее за отчетный год60-10
24604 Прочее за предыдущий год4302700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82703588412298-141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3582412298-947370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82700122980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год358240-940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8270)/Стоимость активов (104545) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (239122+0+10073) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14380)/Выручка (263575) = 5.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8270)/Выручка (263575) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.766

Индекс Альтмана Z = 5.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.46%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехБурение"