ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ" ИНН:1433024620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89999611 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5471405724
11504 Основные средства на конец предыдущего года14057240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5471405724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14057240
12103 Запасы на конец отчетного года11967862
12104 Запасы на конец предыдущего года678620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987511191825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111918250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107405412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1106811868099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118680990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1161525918823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259188230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года335808346
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-454200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3368-45328356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-453283560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82477123467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71234670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82477123467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71234670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1161525918823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259188230
21103 Выручка за отчетный год10558021198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10558010232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1055808506
23403 Прочие доходы за отчетный год1822120
23404 Прочие доходы за предыдущий год21200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107402128342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21283420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год577181186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1811860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101631947156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19471560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1016307156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10163)/Стоимость активов (11615) = 87.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10558)/Выручка (10558) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10163)/Выручка (10558) = 96.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.925

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.408

Индекс Альтмана Z = 11.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (96.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОСИТИ"