Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный" ИНН:1433024902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63843248 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4060391
11503 Основные средства на конец отчетного года612160473873
11504 Основные средства на конец предыдущего года604738733541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612164534264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года645342643932
12104 Запасы на конец предыдущего года46020164
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30176315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5051526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1208096
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года809620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5431303131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1303131210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года666477564395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года775643954142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7590531
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12300450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7691240541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1240541460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года478550033624
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500336243361
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года478550033624
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500336243361
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111015130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11101513230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1513230321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года666477564395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года775643954142
21103 Выручка за отчетный год412054400445431
21104 Выручка за предыдущий год440044543137984
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300614242436001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год322804409332003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1114409430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1172405981
22103 Коммерческие расходы за отчетный год819908092
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1014405727
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294515801338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15801338254
23303 Проценты к уплате за отчетный год95400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89900
23403 Прочие доходы за отчетный год858781712005
23404 Прочие доходы за предыдущий год907020053000
23503 Прочие расходы за отчетный год981985212812
23504 Прочие расходы за предыдущий год852128122804
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7591230531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230531450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7591230531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1230531450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7590531
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12300450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (759)/Стоимость активов (6664) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30061+8199+0) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2945)/Выручка (41205) = 7.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (759)/Выручка (41205) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 1.806

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.806<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.15%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТК-Мирный"