Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис" ИНН:1433025455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67667305 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7384245064
12104 Запасы на конец предыдущего года42450640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1662041784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20417840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276720782628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207826280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367145438479
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454354760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367145438641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года454386410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года321508145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322525438145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года254381450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4462000496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20004960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4462000496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20004960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367145438641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года454386410
21103 Выручка за отчетный год11908712829290
21104 Выручка за предыдущий год7128292900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6564675129290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6527292900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60100
22203 Управленческие расходы за отчетный год469019419
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4875377-19419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377-194190
23403 Прочие доходы за отчетный год94010
23404 Прочие доходы за предыдущий год40100
23503 Прочие расходы за отчетный год37602958156
23504 Прочие расходы за предыдущий год7571560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1124-21-19575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-1560
24603 Прочее за отчетный год4420-29290
24604 Прочее за предыдущий год220100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год682-21809715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2180-1560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68209715
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-218000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (682)/Стоимость активов (3671) = 18.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6564+0+469) = 69.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4875)/Выручка (11908) = 40.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (682)/Выручка (11908) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.231

Индекс Альтмана Z = 16.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.2), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (8.23), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (40.94%), рентабельность компании (5.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж-Сервис"