Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи" ИНН:1433025470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67669534 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1100
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года847125873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года974873560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189326242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7224215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10474511115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10571115575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10474511115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10571115575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9360589
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6730471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936451589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года673589471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1110526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383526104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1110526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383526104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10474511115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10571115575
21103 Выручка за отчетный год10371530723
21104 Выручка за предыдущий год1236723868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год713420163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502163802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3240560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год734066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3241110560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73456066
23503 Прочие расходы за отчетный год7136
23504 Прочие расходы за предыдущий год1867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3171097554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71655459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год552013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год811321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2621077541
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63554138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2620541
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год635038

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (1047) = 25.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (713+0+0) = 45.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (1037) = 31.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (1037) = 25.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.432

Индекс Альтмана Z = 17.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (9.33), коэффициент текущей ликвидности (9.43), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (31.24%), рентабельность компании (25.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью коммерческая компания "АйТиТоргТехнолоджи"