Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания" ИНН:1433025600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67673530 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448877685829
11504 Основные средства на конец предыдущего года776858295563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448877685829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года776858295563
12103 Запасы на конец отчетного года31414022918
12104 Запасы на конец предыдущего года4022918580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года44500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20415442110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154521102618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4946239114251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2392142519168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94341016020079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101602007914731
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9187019793
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9845014715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9187984519793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98451979314715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248315286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31528617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248315286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31528617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94341016020079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101602007914731
21103 Выручка за отчетный год190551028422029
21104 Выручка за предыдущий год102842202911801
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12017137947598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1379475988460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7038014431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-351003341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7038-351014431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3510144313341
23503 Прочие расходы за отчетный год1074154
23504 Прочие расходы за предыдущий год415449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6931-355114377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3551143773292
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538547450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5474501073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6393-409813927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4098139272219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6393013927
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-409802219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6393)/Стоимость активов (9434) = 67.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12017+0+0) = 58.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7038)/Выручка (19055) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6393)/Выручка (19055) = 33.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.678

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.735

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.044

Индекс Альтмана Z = 49.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (13.49), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (36.94%), рентабельность компании (33.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройизыскания"