Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса ИНН:1433025825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38692392 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300028790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года287926740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300029500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295026790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300029500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295026790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300029500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года295026790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300029500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295026790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300029500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295026790
61003 Остаток средств на начало отчетного года295026790
62153 Членские взносы за отчетный год226222630
62003 Поступило средств - всего за отчетный год226222630
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год218519870
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год218519870
63503 Прочие за отчетный год2750
63003 Использовано средств - всего за отчетный год221219920
64003 Остаток средств на конец отчетного года300029500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Прибыль

Прибыль Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Чистые активы

Чистые активы Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3000) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Межрегиональное отраслевое объединение работодателей алмазно-бриллиантового комплекса