Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение" ИНН:1433027212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92120396 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года302327321518
12104 Запасы на конец предыдущего года273315184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33001061834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10258340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года452108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632537972404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37622404112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632537972404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37622404112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313715051329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20401329108
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112611690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172911231075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14510754
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года33300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года40800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318822921075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172210754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632537972404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37622404112
21103 Выручка за отчетный год161714822001
21104 Выручка за предыдущий год158220010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506899644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8996440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111101357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11115831357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68313570
23503 Прочие расходы за отчетный год131414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10985691343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66913430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10985181343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61813430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1098)/Стоимость активов (6325) = 17.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (506+0+0) = 219.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1111)/Выручка (1617) = 68.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1098)/Выручка (1617) = 67.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.984

Индекс Альтмана Z = 7.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (68.71%), рентабельность компании (67.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Снабжение"