Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис" ИНН:1433027251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92123443 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171517151856
11504 Основные средства на конец предыдущего года171518560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171517151856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171518560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года173517601896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176018960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10558101886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81018860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6809500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68095010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года950100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года173517601896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176018960
21103 Выручка за отчетный год225118132893
21104 Выручка за предыдущий год181228930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152710241662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102416620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72401231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7247891231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78912310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7247891231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78912310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7247891231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78912310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (724)/Стоимость активов (1735) = 41.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1527+0+0) = 47.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (724)/Выручка (2251) = 32.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (724)/Выручка (2251) = 32.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Х5 = Выручка/Активы = 1.297

Индекс Альтмана Z = 3.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (32.16%), рентабельность компании (32.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Климат Сервис"