Общество с ограниченной ответственностью "Ермак" ИНН:1433027290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92124684 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13140842943480
12104 Запасы на конец предыдущего года8429434800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29336391332332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6391332332700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16073906868870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906868879830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1607390686887983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90686887983700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11490023530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72230-3490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1249082233353351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82233353351700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35838443533632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84435336320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358384435330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84435346320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1607390686887983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90686887983700
21103 Выручка за отчетный год39649313421307811851
21104 Выручка за предыдущий год3134213078118510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255592610187339783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19044954892070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14090043450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12298026440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год914808150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год705705760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4942524135300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5241353020680
23503 Прочие расходы за отчетный год2743396112210
23504 Прочие расходы за предыдущий год16883122102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4668490229770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50732757-1420
24603 Прочее за отчетный год40202200
24604 Прочее за предыдущий год17102070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год426649022757-349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49022757-3490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4266027570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49020-3490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4266)/Стоимость активов (16073) = 26.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25559+9148+0) = 14.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4942)/Выручка (39649) = 12.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4266)/Выручка (39649) = 10.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.486

Индекс Альтмана Z = 11.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (12.46%), рентабельность компании (10.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ермак"