Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест" ИНН:1433027364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92125324 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3517500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21092770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2775320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214420270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20275320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370020270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20275320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года327200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327217670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17672760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4282600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2602260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4282600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2602260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370020270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20275320
21103 Выручка за отчетный год222947360
21104 Выручка за предыдущий год4736125020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171313170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1317145500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51634190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3419-20480
23503 Прочие расходы за отчетный год1642120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2121580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35232070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3207-22060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год672710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2719600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28529360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2936-31660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (3700) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1713+0+0) = 30.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (516)/Выручка (2229) = 23.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (2229) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.645

Индекс Альтмана Z = 11.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.93), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (5.01), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (23.15%), рентабельность компании (12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мирстройинвест"