Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис" ИНН:1433027438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128966 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2245426640
11504 Основные средства на конец предыдущего года54266400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22454262332708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года542623326500
12103 Запасы на конец отчетного года474632921441660
12104 Запасы на конец предыдущего года329214416460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6580113733784110812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13733784151540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7261796381935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179638193610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года201700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3170500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71275142411079314407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1424110793878610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71498147841702617115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14784170261143610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10181010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28890-22769-22769-10858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22769-22769-105600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28880-22759-22751-10848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22759-22751-1055010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100377329993977625302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3299939776197780
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4544100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100377375433977627963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3754339777219840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71498147841702617115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14784170261143610
21103 Выручка за отчетный год15398446843555929930
21104 Выручка за предыдущий год4468435559300460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4509651649469120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15398-412-16090-17479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-412-16090-168660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15398-412-28904-24387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-412-28904-244630
23403 Прочие доходы за отчетный год1101572710944
23503 Прочие расходы за отчетный год39912611615126
23504 Прочие расходы за предыдущий год126116151450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15010-1673-14792-13569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1673-14792-132100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15010-1673-12158-10861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1673-12158-105600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15010-1673-12158-10861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1673-12158-105600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15010)/Стоимость активов (71498) = 20.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15398)/Выручка (15398) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15010)/Выручка (15398) = 97.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.288

Индекс Альтмана Z = -0.877

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилкомсервис"