Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер" ИНН:1433027501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128328 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года24200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7362420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года736242126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2421260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10242126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101260
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года40000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года736242126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2421260
21103 Выручка за отчетный год792896626
21104 Выручка за предыдущий год8966260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99012540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12545770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1980626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-35800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-198-35849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-358490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-198-35849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-358490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-198-35849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-358490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-198049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-35800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-198)/Стоимость активов (736) = -26.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+0+0) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-198)/Выручка (792) = -25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-198)/Выручка (792) = -25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-25%), рентабельность компании (-25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северный Ветер"