Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой" ИНН:1433027692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38695565 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28733599187175
11504 Основные средства на конец предыдущего года35991871750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287335991870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35991871750
12103 Запасы на конец отчетного года427436971369143
12104 Запасы на конец предыдущего года369713691430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2035187010121565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1870101215650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6345931080925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59310809250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6943616034610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6160346026330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9816975936472808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9759364728080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9006000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7695000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9006769532792017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7695327920170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8102064368721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20643697210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81020643680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20643687910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9816975936472808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9759364728080
21103 Выручка за отчетный год237541799279763086
21104 Выручка за предыдущий год17992797630860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211081291862621304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12918626213040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2646017140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5074017820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2646507417140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5074171417820
23403 Прочие доходы за отчетный год925500
23404 Прочие доходы за предыдущий год55000
23503 Прочие расходы за отчетный год93020012130
23504 Прочие расходы за предыдущий год200121190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1808492915930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4929159317630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49756733085
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год567330850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311436212631667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4362126316780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1311000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4362000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1311)/Стоимость активов (9816) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21108+0+0) = 12.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2646)/Выручка (23754) = 11.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1311)/Выручка (23754) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.119

Индекс Альтмана Z = 17.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (3.3), коэффициент текущей ликвидности (8.57), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11.14%), рентабельность компании (5.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГарантАвтоСтрой"