Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности" ИНН:1433028061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38708262 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7457126
12104 Запасы на конец предыдущего года601260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145998851963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921396310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4218261491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65014910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1509402580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9923258010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1509497342580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9923258010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года759000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года459800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759030601421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4598142110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года77259560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года722600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года772060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года722600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29874651146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22951460
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37451428953
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23089530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года673201099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460310990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1509497342580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9923258010
21103 Выручка за отчетный год1618938601432
21104 Выручка за предыдущий год415414320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97782350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год641101432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год391000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год641101432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год391014320
23503 Прочие расходы за отчетный год257631
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383501431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390714310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8433950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год299232271431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364414310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год299200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год364400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2992)/Стоимость активов (15094) = 19.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9778+0+0) = 65.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6411)/Выручка (16189) = 39.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2992)/Выручка (16189) = 18.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.011

Индекс Альтмана Z = 8.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (39.6%), рентабельность компании (18.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоматизация и Системы Безопасности"