ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС" ИНН:1433028142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13128374 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355900
11504 Основные средства на конец предыдущего года413700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года355900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года413700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года440000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года219400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465800
21103 Выручка за отчетный год1001300
21104 Выручка за предыдущий год675900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9200
23503 Прочие расходы за отчетный год10000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год49800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1610)/Стоимость активов (5015) = 32.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7805+0+0) = 28.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2208)/Выручка (10013) = 22.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1610)/Выручка (10013) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.154

Индекс Альтмана Z = 12.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (22.05%), рентабельность компании (16.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМЭКССЕРВИС"

Еще предприятия