Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс" ИНН:1433028417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13140783 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1672210
11504 Основные средства на конец предыдущего года22100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22100
12104 Запасы на конец предыдущего года27200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19711690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1529800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18711590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19711690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116900
21104 Выручка за предыдущий год660200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год660200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2721840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18400
23504 Прочие расходы за предыдущий год16000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-272240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-272240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (197) = -138.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+272+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-272)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -17.787

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл макс"