Общество с ограниченной ответственностью "Технезис" ИНН:1434005525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31461657 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1002100210021298
11504 Основные средства на конец предыдущего года1002100212981456
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1002100210020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1002100212980
12103 Запасы на конец отчетного года6181138861624814153
12104 Запасы на конец предыдущего года13886162481415312759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12372597243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года725972431006
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162138168232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138168232207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года646614749165130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1474916513146280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7468157511751515926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15751175151592615428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1015101510150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101510158100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1291412326115550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1015140091334112365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13929133411236510684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года830000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645399236242711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992362427113194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года645399236240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1822362427110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7468157511751515926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15751175151592615428
21103 Выручка за отчетный год15390333883201633880
21104 Выручка за предыдущий год33388320163388026450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12701275542789032061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27554278902868925619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2689583441260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5834412651910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1963299630050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2996300533720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год726283811210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2838112118190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год136350201128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72627027710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270277116180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72627027711681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27027711618659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72627027710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270277116180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (726)/Стоимость активов (7468) = 9.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12701+1963+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (726)/Выручка (15390) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (726)/Выручка (15390) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 1.146

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.146<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технезис"