Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас " ИНН:1434006494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34162889 ОКВЭД:36.22.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1161911662
11504 Основные средства на конец предыдущего года116627035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116620
12103 Запасы на конец отчетного года83058855
12104 Запасы на конец предыдущего года8855833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4901493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4025830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2015721409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2140915191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1174311824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118249054
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84149085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90854905
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2015721409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2140915191
21103 Выручка за отчетный год96738289
21104 Выручка за предыдущий год82894038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99188034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80345200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255-1162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (20157) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9918+0+0) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-245)/Выручка (9673) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (9673) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.396

Х5 = Выручка/Активы = 0.48

Индекс Альтмана Z = 1.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-2.53%), рентабельность компании (-2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания " Саха Таас "