ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1434009209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34148665 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года656500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года65000
11503 Основные средства на конец отчетного года504356322466
11504 Основные средства на конец предыдущего года356322466316
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8383830
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года83831520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6525044050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5044056180
12103 Запасы на конец отчетного года1020780727716
12104 Запасы на конец предыдущего года780727716892
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403442781445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442781299232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1383666491
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1423136018740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1360187411670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2075186422791785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1864227917852060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6256085550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6085554710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635618565481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6185654811281
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58696708
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года96708454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85427917141296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27917141296252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1440124617140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1246171413040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2075186422791785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1864227917852060
21103 Выручка за отчетный год1974310158883183
21104 Выручка за предыдущий год3101588831833060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1076216452893439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2164528934392534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8989375990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год937599-2560
22203 Управленческие расходы за отчетный год81680400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год804000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821335990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133599-2560
23303 Проценты к уплате за отчетный год195900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год590038
23404 Прочие доходы за предыдущий год261317
23503 Прочие расходы за отчетный год3237407311
23504 Прочие расходы за предыдущий год3740731187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31631930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63193-5640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41041-96
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1041086
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175383-468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5383-468332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1753830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5383-4680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (2075) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1076+0+816) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (1974) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (1974) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 2.387

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.387<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (0.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРСКО - УРАЛЬСКАЯ ЭНЕРГОРЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"