Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой" ИНН:1434018845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40826490 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155233694153
11504 Основные средства на конец предыдущего года336941534255
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155233694153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года336941534255
12103 Запасы на конец отчетного года171314121618
12104 Запасы на конец предыдущего года141216183342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53411661280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116412802330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86155078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55078500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310831282976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312629766172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466064977129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6496713010427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года200
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года343800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года499900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345450165890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501558918959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120614811239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148012381468
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120614811239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148012381468
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466064977129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6496713010427
21103 Выручка за отчетный год109141398721714
21104 Выручка за предыдущий год139872171421934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120261475924084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147602408421478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1112-772-2370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-773-2370456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1112-772-2370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-773-2370456
23403 Прочие доходы за отчетный год7130
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год34106367
23504 Прочие расходы за предыдущий год10262070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1075-875-2808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-872-3062347
24603 Прочее за отчетный год33600
24604 Прочее за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1411-875-3062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-876-3062115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-141100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1411)/Стоимость активов (4660) = -30.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12026+0+0) = -9.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1112)/Выручка (10914) = -10.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1411)/Выручка (10914) = -12.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.864

Х5 = Выручка/Активы = 2.342

Индекс Альтмана Z = 2.858

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.858<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-10.19%), рентабельность компании (-12.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаПромЭнергоСтрой"