Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист" ИНН:1434019662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44072130 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года295260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260350
23403 Прочие доходы за отчетный год480014690
23404 Прочие доходы за предыдущий год146905430
23503 Прочие расходы за отчетный год480014690
23504 Прочие расходы за предыдущий год146905430
41103 Поступления – всего за отчетный год480014690
41193 Прочие поступления за отчетный год480014690
41203 Платежи – всего за отчетный год480014690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год440014178
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год363414
41293 Прочие платежи за отчетный год3798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Прибыль

Прибыль Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Чистые активы

Чистые активы Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (295) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительский кооператив Гаражно-эксплуатационный кооператив "Металлист"