Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис" ИНН:1434023813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50213913 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10182634
11504 Основные средства на конец предыдущего года1826340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1018420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1842340
12103 Запасы на конец отчетного года1016122817953100
12104 Запасы на конец предыдущего года122817953100366
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6596336161181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6256141179861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417884290940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8752909411080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2092274527010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2728269952200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2102276327435255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2746274152542307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1739219425212570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2185251925691809
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3635692222685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5612222685498
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3635692220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56122226850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2102276327435255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2746274152542307
21103 Выручка за отчетный год39639481255048480281
21104 Выручка за предыдущий год48125504218028158445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36016444764681579443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44476467537630257629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3623364936690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3649366839790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3623364936690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3649366839790
23503 Прочие расходы за отчетный год411438833658198
23504 Прочие расходы за предыдущий год39043643335691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-491-234270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2552519490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-491-234-351965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-255-361949756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-491)/Стоимость активов (2102) = -23.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36016+0+0) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3623)/Выручка (39639) = 9.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-491)/Выручка (39639) = -1.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.791

Индекс Альтмана Z = 8.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (5.76), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (9.14%), рентабельность компании (-1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Лада - Сервис"