Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ" ИНН:1434023926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50214031 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5400605956030
11504 Основные средства на конец предыдущего года605984197495757
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13007495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5413605956030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6059841974950
12103 Запасы на конец отчетного года710015582690120
12104 Запасы на конец предыдущего года1558130611891873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9245359656013751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3634548640461396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563501106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63331134209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21763112571424312472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1125715588138654707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92523694-5701382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3694-2426649120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1251175631994412090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года756318014132174585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21763112571424312472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1125715588138654707
21103 Выручка за отчетный год51528267141468941437
21104 Выручка за предыдущий год26714146754143716418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год817374141806039247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741472804048814579
23303 Проценты к уплате за отчетный год748450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год484500
23403 Прочие доходы за отчетный год6694476130
23404 Прочие доходы за предыдущий год4761315445
23503 Прочие расходы за отчетный год43140941527681875
23504 Прочие расходы за предыдущий год24013273119451752
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12480063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56540-6181252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5654)/Стоимость активов (21763) = 25.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8173+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (51528) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5654)/Выручка (51528) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 0.226

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ФАУСТ"