Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1434025070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52485202 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года805682387604
11504 Основные средства на конец предыдущего года8238760410306
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года805682387604
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8238760410306
12103 Запасы на конец отчетного года411758363729
12104 Запасы на конец предыдущего года583637296207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96021284416956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128441695620124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170012474207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124742071557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154191992724892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199272489227888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234752816532496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281653249638194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215752260729286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226072928633494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190055583210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555832104700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190055583210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года555832104700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234752816532496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281653249638194
21103 Выручка за отчетный год538774123751547
21104 Выручка за предыдущий год412375154751319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378013352340254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335234025434760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16076771411293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77141129316559
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16076771411293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77141129316559
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14912039
23403 Прочие доходы за отчетный год7655101520
23404 Прочие доходы за предыдущий год51015201194
23503 Прочие расходы за отчетный год806159627901
23504 Прочие расходы за предыдущий год596279019482
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год878021134792
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211347928232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год878021134792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211347928232

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8780)/Стоимость активов (23475) = 37.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37801+0+0) = 42.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16076)/Выручка (53877) = 29.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8780)/Выручка (53877) = 16.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.355

Индекс Альтмана Z = 19.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (5.95), коэффициент текущей ликвидности (8.12), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (29.84%), рентабельность компании (16.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"