ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ" ИНН:1434026980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00161878 ОКВЭД:10.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года915761829901648003592226
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года829901648003592226776838
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года2439312738144327
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года3127381443270
11503 Основные средства на конец отчетного года679864092252871233486468541970
11504 Основные средства на конец предыдущего года9225287123348646892116159283628
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года67431332293716119512
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1332293716119512173379
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1538684438299639815439120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года438299639815439120439625
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года63960432893334139477
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43289333413947726305
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года646488666464350858505843167610
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6464350858505871167610364649
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73975093751967337225942469904296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75196733722594247028348761064829
12103 Запасы на конец отчетного года2010186143279822778912520668
12104 Запасы на конец предыдущего года1432798227789125206682531357
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4956246543338272801047190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6543338272801047190512103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33422399326465011371947411480204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3257702613719474111010139124743
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74978615623802130082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6156238021300823771152
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5859674662136660115509
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5796813666011550923014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36061783348698561699932615196512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34783687169993261481732115981412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1100368761100665898925875085100808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109980420892587508510080877046241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4041986404198640419864041986
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4041986404198640419864041986
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2151535360954900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3609549000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года324488324488324488324488
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года324488324488324488324488
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47901213-295622713703638110106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2956227137036381101068881553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41383204-21586248473683712476580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2158624847368371247658013248027
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41964753591390515411607241610518
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59139051541160724161051837251103
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1340639139435811657741157663
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1394358116577411576631062910
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года137324631791016633913818
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4631791016633913818352344
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43319124609965885629847943681999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60996588562984794368199938666357
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года95353206591962452209001023165305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59196245220900102316530517502513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119056661057905452816875021545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10562360528168750215456862118
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года354723896890
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года238968900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года837727780341717428616939
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года780341717428616939701658
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года81098220133620138440
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2874513362013844065568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108100956706562492822343428942229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70570080282234342894222925131857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1100368761100665898925875085100808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109980420892587508510080877046241
21103 Выручка за отчетный год28549299187883211908136226308819
21104 Выручка за предыдущий год18788321190813622595431034558488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12212059131518351156663811118286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13151835115666381086370510989543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163372405636486751472415190533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год563648675147241509060523568945
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39365527492371498363670426
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7492371498363670426578730
22203 Управленческие расходы за отчетный год2321183207316919687591980851
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2073169196875919808512111484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100795052814080404760212539256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281408040476021243932820878731
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год182739158
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год827391587
23203 Проценты к получению за отчетный год42192118107717
23204 Проценты к получению за предыдущий год192118107717856165
23303 Проценты к уплате за отчетный год10896497717262352096633837772
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7172623520966338377722992532
23403 Прочие доходы за отчетный год16662635009924631711952389
23404 Прочие доходы за предыдущий год5009924631711990600672371
23503 Прочие расходы за отчетный год193160102587492351026652218909
23504 Прочие расходы за предыдущий год25874923510266521571922790592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18466696-29649716-57994228542689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29649716-5799422854268916624150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142434945215469592071783255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год452154695920717832553390461
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2199493-1637832249861157287
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1637832-249861157287140024
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-48930-228584-9247797308
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-228584-924779730871421
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21020-9948600214738
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-9948600214738-2970
24603 Прочее за отчетный год-1351050-4019992-88537811867
24604 Прочее за предыдущий год-4019992-8853781186754209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18470045-29932634-57747726664997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29932634-5774772666499713105089
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-1326911360954900
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год3609549000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19796956-26323085-57747726664997
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26323085-5774772666499713105089
32003 Величина капитала на 314041986404198640419864041986
32005 Величина капитала на 313609549000
32006 Величина капитала на 31324488324488324488324488
32007 Величина капитала на 31-2956227137036381101068881553
32008 Величина капитала на 31-2158624847368371247658013248027
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)338138360954900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131103006664997
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)469241360954906664997
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)338138360954900
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)338138360954900
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1796152000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184700452993263477397437436444
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)202661972993263477397437436444
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184700452993263457747720
33218 Убыток (ИТОГО)184700452993263457747720
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1796152000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)1796152000
33003 Величина капитала на 314041986404198640419864041986
33005 Величина капитала на 312151535360954900
33006 Величина капитала на 31324488324488324488324488
33007 Величина капитала на 31-47901213-295622713703638110106
33008 Величина капитала на 31-41383204-21586248473683712476580
36003 Чистые активы на 31-41379657-21583859473683712476580
36004 Чистые активы на 31-2158385947368371247658013248027
41103 Поступления – всего за отчетный год3440193096560681820683422405439
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3432980391861181754148321626508
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2878456913211237115357
41193 Прочие поступления за отчетный год43343413037454114655713
41203 Платежи – всего за отчетный год20665086122724132021948018521806
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8892940346132586024617837983
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3159559271575325211382498725
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2424628259805549614473078193
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3888601248091534503
41293 Прочие платежи за отчетный год6149073349728040096253572402
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13736844-2616345-20126463883633
42103 Поступления – всего за отчетный год15383188117135547715433
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1538218094552721174835
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1171498959
42203 Платежи – всего за отчетный год133658519544480961617406086
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год13365825269033734819894123
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-118275-500733-4096062-9690653
43103 Поступления – всего за отчетный год698438210432883883437434981765
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год698438210432883883437434981765
43203 Платежи – всего за отчетный год14309305179018653273606832686032
43293 Прочие платежи за отчетный год14309305000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13610867314142360983062295733
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период770224345-10402-3511287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18470045)/Стоимость активов (110036876) = -16.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10079505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12212059+3936552+2321183) = 54.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10079505)/Выручка (28549299) = 35.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18470045)/Выручка (28549299) = -64.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = -0.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (35.31%), рентабельность компании (-64.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТУГОЛЬ"