Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол" ИНН:1434027688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14443853 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95011431114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1143105222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140712681202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1268114023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140812681202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1268114023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9141176397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117639710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49492805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9274313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49492805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9274313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140812681202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1268114023
21103 Выручка за отчетный год64334394050
21104 Выручка за предыдущий год343940500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87225953586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259535860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-229844464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8444640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-229844464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8444640
23503 Прочие расходы за отчетный год213739
23504 Прочие расходы за предыдущий год37390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-250807425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8074250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250807387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8074250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (1408) = -17.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (872+0+0) = -26.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-229)/Выручка (643) = -35.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (643) = -38.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.85

Индекс Альтмана Z = 4.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.85), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-35.61%), рентабельность компании (-38.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаСуол"