ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ" ИНН:1434027977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14443468 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года35350
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года35350
11503 Основные средства на конец отчетного года41260362
11504 Основные средства на конец предыдущего года260362140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76295397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295397175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17509040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9040127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22318302776
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83027762258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39819202816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92028162456
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405712153213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121532132631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1225-8220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-822360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1215-81246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8124644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514620273167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202731672587
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года527220273167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202731672587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405712153213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121532132631
21103 Выручка за отчетный год98261020111946
21104 Выручка за предыдущий год102011194611552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99331083311744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108331174411455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-107-632202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-63220297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107-632202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-63220297
23503 Прочие расходы за отчетный год3914574
23504 Прочие расходы за предыдущий год1457460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-146-777128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77712837
24603 Прочее за отчетный год12600
24604 Прочее за предыдущий год8100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-272-8582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8582-58
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-272-8580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-85820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (4057) = -6.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9933+0+0) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-107)/Выручка (9826) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (9826) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Индекс Альтмана Z = -2.585

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-1.09%), рентабельность компании (-2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ "НЕРЮНГРИПРОЕКТ"