Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс" ИНН:1434029460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15275518 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130130
11504 Основные средства на конец предыдущего года130130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130130
12103 Запасы на конец отчетного года1191982
12104 Запасы на конец предыдущего года19821440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1841944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19442863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3033982
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39824421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4334112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41124551
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252416
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1713086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30863777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1713686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36864377
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4334112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41124551
21103 Выручка за отчетный год42124415
21104 Выручка за предыдущий год441510292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37594047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40479339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368953
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252374
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год453252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год252374
61003 Остаток средств на начало отчетного года26990
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год16720
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5920
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год10800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год16720
64003 Остаток средств на конец отчетного года10270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (433) = 104.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3759+0+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (4212) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (4212) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.532

Индекс Альтмана Z = 14.048

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (10.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электро-Плюс"