Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС" ИНН:1434029597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72341333 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1467249
11504 Основные средства на конец предыдущего года7249101
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1467249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7249101
12103 Запасы на конец отчетного года109111701340
12104 Запасы на конец предыдущего года11701355717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года664761291962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года615647262481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1346229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6223894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года787279213311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794864703202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801879923361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802065203302
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года319701-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года682-271-1160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376840060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года405540440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393032853521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328327474462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года769872913521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года733867914462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801879923361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802065203302
21103 Выручка за отчетный год284482714725190
21104 Выручка за предыдущий год271472534723731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272672559722670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255972279924590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118115502520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15502548-859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118115502520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15502548-859
23403 Прочие доходы за отчетный год1106347
23404 Прочие доходы за предыдущий год636459
23503 Прочие расходы за отчетный год708402776
23504 Прочие расходы за предыдущий год402855543
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58312111791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12111757-1343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год284258253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258253238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2999531538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9531504-1581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (299)/Стоимость активов (8018) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27267+0+0) = 4.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1181)/Выручка (28448) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (299)/Выручка (28448) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.492

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Индекс Альтмана Z = 3.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (4.15%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖИЛКОМСЕРВИС"