Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб" ИНН:1434031268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76724462 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6391847457129
12104 Запасы на конец предыдущего года184745712920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12871641862263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164186226391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235916149934478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161499344784659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4285362533120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3625331248700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4285362533124870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3625331248704770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4285359333124842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3593331248424682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3202888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4285362533124870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3625331248704770
21103 Выручка за отчетный год5017471945361045
21104 Выручка за предыдущий год4719453600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421044146057900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4414605700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807305-15210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305-152100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год807305-15210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305-152100
23503 Прочие расходы за отчетный год90000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год717305-15210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305-152100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25241915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год692281-1540130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281-154000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (692)/Стоимость активов (4285) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4210+0+0) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (807)/Выручка (5017) = 16.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (692)/Выручка (5017) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.09%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоснаб"