"ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА" ИНН:1434031645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729608 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218203187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203188222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494253188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253188222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494253188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253188222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17-12-2
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12-20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2548222
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года473240142
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2401420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511265190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265190222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494253188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253188222
23403 Прочие доходы за отчетный год331
23404 Прочие доходы за предыдущий год310
23503 Прочие расходы за отчетный год8123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-9-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-9-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Прибыль

Прибыль "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Чистые активы

Чистые активы "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (494) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 5.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА №14/1 ПО УЛ. ЛЕНИНА"