Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами" ИНН:1434031652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729956 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85498549846150
11504 Основные средства на конец предыдущего года854985495010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8549854984610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85498549500
12103 Запасы на конец отчетного года1011939377339465
12104 Запасы на конец предыдущего года843773394658334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12929146091492619342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14609154172113118968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13138204324332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20432433242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3618618750159830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2325016474309280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44736273002444529189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31800250233097827354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35505190551965625829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19055196562895422374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9231824447883360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12744536720244980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9231824447880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12744536720240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44736273002444529189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31800250233097827354
21103 Выручка за отчетный год83709592985262049390
21104 Выручка за предыдущий год61865526204939059919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68030375014103543401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40068410353777558052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1567921797115850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2179711585116150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1567921797115850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2179711585116150
23503 Прочие расходы за отчетный год169621921576476
23504 Прочие расходы за предыдущий год21921576730474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1398319605100090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1960510009108850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14321139269342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11391539342-790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125511846697405171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184668470105432183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12551)/Стоимость активов (44736) = 28.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68030+0+0) = 23.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15679)/Выручка (83709) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12551)/Выручка (83709) = 14.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.846

Индекс Альтмана Z = 11.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (18.73%), рентабельность компании (14.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строим сами"