"Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина" ИНН:1434031797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93782705 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года285369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295369
23403 Прочие доходы за отчетный год6133
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год330
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Прибыль

Прибыль "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Чистые активы

Чистые активы "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (243) = 21.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 3.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность "Товарищество собственников жилья жилого дома № 16 по ул.Ленина"