"ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА" ИНН:1434031959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93783319 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345397440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397440448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268229273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2292731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года613626713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года626713449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года613626713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626713449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года845618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296192205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1922057
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года233378490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года378490442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529570695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570695449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года613626713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626713449
21103 Выручка за отчетный год363617
21104 Выручка за предыдущий год36170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год363617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год363617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36170
23403 Прочие доходы за отчетный год174
23404 Прочие доходы за предыдущий год740
23503 Прочие расходы за отчетный год8113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год293218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Прибыль

Прибыль "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Чистые активы

Чистые активы "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (613) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (36) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (36) = 80.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = 4.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (80.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность "ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЖИЛОГО ДОМА N 12 ПО УЛ. ЛЕНИНА"