ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1" ИНН:1434032945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93799970 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года513626542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года626542323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521377344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года377344325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10341003886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1003886648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10341003887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1003887648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247246151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24615197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69215299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21529980
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года718542437
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года542437471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787757736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года757736551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10341003887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1003887648
21103 Выручка за отчетный год2106101
21104 Выручка за предыдущий год106094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2106101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106094
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2106101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106094
23504 Прочие расходы за предыдущий год5014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1034) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 6.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "АММОСОВА ДОМ 8/1"