Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость" ИНН:1434033360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97541116 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года594167261
11504 Основные средства на конец предыдущего года167261606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года594167261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167261606
12103 Запасы на конец отчетного года155
12104 Запасы на конец предыдущего года550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35802576668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25766571552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7234114712270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1147122708054
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10815140522943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1405229329606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11409142193205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14219319310213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10780128182770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1281827599639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6291402434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1401434573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6291402434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401434573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11409142193205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14219319310213
21103 Выручка за отчетный год20043224184094
21104 Выручка за предыдущий год22418408312720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год807180906809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809068097026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1197214328-2715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14328-27265694
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1197214328-2715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14328-27265694
23403 Прочие доходы за отчетный год229528
23404 Прочие доходы за предыдущий год952812
23503 Прочие расходы за отчетный год286271842
23504 Прочие расходы за предыдущий год271842479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1170814152-3529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14152-35405227
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533661119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год661119392
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1117513491-3648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13491-36594835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11175)/Стоимость активов (11409) = 97.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8071+0+0) = 148.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11972)/Выручка (20043) = 59.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11175)/Выручка (20043) = 55.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.138

Индекс Альтмана Z = 33.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.5), коэффициент быстрой ликвидности (17.19), коэффициент текущей ликвидности (17.19), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (59.73%), рентабельность компании (55.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нерюнгринское бюро кадастровых инженеров "Земля и недвижимость"