Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41" ИНН:1434033917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97550115 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501222347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2223471425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15311999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1199921
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года654341446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3414461446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года654341446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3414461446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24714671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403195375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195375510
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407195375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1953751438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года654341446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3414461446
21103 Выручка за отчетный год165152172
21104 Выручка за предыдущий год15217263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102-11172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1117263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102-11172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1117263
23503 Прочие расходы за отчетный год18100
23504 Прочие расходы за предыдущий год810053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101-1972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-197210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100-2672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-267210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (654) = 15.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = 161.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (165) = 61.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (165) = 60.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.384

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Индекс Альтмана Z = 4.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (61.82%), рентабельность компании (60.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Южно-Якутская дом 41"