Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ" ИНН:1434033970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97550523 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107249294
11504 Основные средства на конец предыдущего года492940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107249294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года492940
12103 Запасы на конец отчетного года241918662867
12104 Запасы на конец предыдущего года18662867919
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218828992220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28992220228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года463633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460748115123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года481151231180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567948605417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486054171180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454128442574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28442574-391
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36711612276
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116122760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года771855567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8555671571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113820162843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201628431571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567948605417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486054171180
21103 Выручка за отчетный год790665297755
21104 Выручка за предыдущий год652977550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610758484692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584846920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17996813063
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68130630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17996813063
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68130630
23503 Прочие расходы за отчетный год193738
23504 Прочие расходы за предыдущий год37380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17806443035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64430350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год837074
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16975742961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57429610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1697)/Стоимость активов (5679) = 29.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6107+0+0) = 29.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1799)/Выручка (7906) = 22.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1697)/Выручка (7906) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.299

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.99

Индекс Альтмана Z = 11.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (4.05), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (22.75%), рентабельность компании (21.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Апельсин информ"