Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс" ИНН:1434034614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81729355 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7673934411015
11504 Основные средства на конец предыдущего года934411015556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7673934411015
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года934411015556
12103 Запасы на конец отчетного года306186216
12104 Запасы на конец предыдущего года186216817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104712163751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121637519575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года687531893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5318944380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204014555860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1455586114772
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97131079916876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107991687615328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-276400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года784-27542660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-275426602509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89291355314216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135531421612819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89291355314216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135531421612819
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97131079916876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107991687615328
21103 Выручка за отчетный год6974742359184906
21104 Выручка за предыдущий год42359184906115141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6974742359184906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42359184906115141
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6870800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4509800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103942359184906
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2739184906115141
23503 Прочие расходы за отчетный год7245123181594
23504 Прочие расходы за предыдущий год25181594112017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год967-27643312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-276433123124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1930662
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год774-27642650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276426502499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год77400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-276400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (774)/Стоимость активов (9713) = 7.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+68708+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1039)/Выручка (69747) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (774)/Выручка (69747) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = -3.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СВК Транс"