ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007" ИНН:1434034893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81731754 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1626876274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года876274686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1626876427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года876427686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1626876427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года876427686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1626874424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года874424686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1626876427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года876427686
21103 Выручка за отчетный год506141342871
21104 Выручка за предыдущий год413428712685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314130222457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302222852009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19201112414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1112586676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19201112414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1112586676
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19201112414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1112586676
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3042480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2481720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1616864414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год864414676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1616)/Стоимость активов (1626) = 99.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3141+0+0) = 61.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1920)/Выручка (5061) = 37.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1616)/Выручка (5061) = 31.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (37.94%), рентабельность компании (31.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС-2007"