Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл" ИНН:1434035015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81734391 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8548598474
11504 Основные средства на конец предыдущего года859847020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8548598470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85984700
12103 Запасы на конец отчетного года34529321531145427499
12104 Запасы на конец предыдущего года3197727301026624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20291824242315254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2826505204152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143314881336148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148813360113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3799135465152130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362913368900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38845363241606042905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3715134537030909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23398217979551131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216632053801363
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1350179827140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1800271400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350179827140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1800271400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82706390524011949
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6390524002168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57276339715029825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72976045027378
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1409712729123900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136871128500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38845363241606042905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3715134537030909
21103 Выручка за отчетный год13097152123374642042
21104 Выручка за предыдущий год1517933746049978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10680106422834240445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1326028342048286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2417457054040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1919540400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2417457054040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1919540400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1083422950
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33929500
23503 Прочие расходы за отчетный год8026383928195
23504 Прочие расходы за предыдущий год2839270710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2229159011810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1552118200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год446321236281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3142370295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178312699451121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12389450884

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1783)/Стоимость активов (38845) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10680+0+0) = 22.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2417)/Выручка (13097) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1783)/Выручка (13097) = 13.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.515

Индекс Альтмана Z = 7.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (18.45%), рентабельность компании (13.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металло-Торгующая Компания "Феррум-ТрансОйл"