Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС" ИНН:1434035209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81735219 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6671060477
12104 Запасы на конец предыдущего года10604770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64124761392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47613920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53092670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года926700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года760959131539
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591315390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760959131539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591315390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7298577110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5771100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3111421529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14215290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3111421529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14215290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760959131539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591315390
21103 Выручка за отчетный год901880417628
21104 Выручка за предыдущий год804176280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710329952995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299529950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191550464633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год504646330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год191550464633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год504646330
23503 Прочие расходы за отчетный год11800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179750464633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год504646330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269241346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2413460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152848054287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480542870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1528)/Стоимость активов (7609) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7103+0+0) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1915)/Выручка (9018) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1528)/Выручка (9018) = 16.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.466

Индекс Альтмана Z = 33.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (22.32), коэффициент текущей ликвидности (24.47), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (21.24%), рентабельность компании (16.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная Транспортно-экспедиционная компания "ТАНДЕМ ПЛЮС"