ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ" ИНН:1434035939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81744662 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13745663512617611536
11504 Основные средства на конец предыдущего года6635126176115367603
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года266926691111
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2669111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16414690202618711547
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6902026187115467614
12103 Запасы на конец отчетного года1768169891293022455
12104 Запасы на конец предыдущего года698918477245510290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года91681199125771808
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11991257718541402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740329839313958543882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1492011322604388221992
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55185918521810208
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года59185218102089898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1917018226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170182268055
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32532086500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года208652082500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10967120705818370058579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2578661763755862551637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12608627607820988870126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3268862025627017159251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-137627-50761287612015
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5076128761201511652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-137617-50661288612025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5066128861202511662
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240472857000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28570000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года434355
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года43555
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240902861355
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28613555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6093956578786515576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95657878651557629536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23352015687410913242520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2076821018074256618048
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23961225253219699758096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3033401896725814247584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12608627607820988870126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3268862025627017159251
21103 Выручка за отчетный год439561291582584218982
21104 Выручка за предыдущий год129158258521898278488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66733493354360169975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49335436016997544475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2277779822822449007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7982282244900734013
22203 Управленческие расходы за отчетный год3225901434544795
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-550367982138804212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79821388042123470
23203 Проценты к получению за отчетный год6997078641082
23204 Проценты к получению за предыдущий год70786410821228
23303 Проценты к уплате за отчетный год1133518754127022377
23304 Проценты к уплате за предыдущий год187541270223771827
23403 Прочие доходы за отчетный год19935184117681121
23404 Прочие доходы за предыдущий год18411768112121
23503 Прочие расходы за отчетный год287091234628243127
23504 Прочие расходы за предыдущий год1234628243128270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-74446-20570986911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-205709869112622
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-19000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год38000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2658000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74446-17950861363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-179508613632078
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74446-17950861363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-179508613632078
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-5076128761201511652
32008 Величина капитала на 31-5066128861202511662
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1325511795200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1325511795200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1325511795200
33218 Убыток (ИТОГО)1325511795200
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-137627-50761287612015
33008 Величина капитала на 31-137617-50661288612025
36003 Чистые активы на 31-137617-50661288612025
36004 Чистые активы на 31-5066128861202511662
41103 Поступления – всего за отчетный год95923041178322263821
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год84612991137293247515
41193 Прочие поступления за отчетный год113100504102916306
41203 Платежи – всего за отчетный год215780626206633255064
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год72558350155138207414
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13121090291669427
41293 Прочие платежи за отчетный год120113042948631303
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1198-57585-283118757
42103 Поступления – всего за отчетный год41108068850
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год411063080
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год411-1886-37328-4033
43103 Поступления – всего за отчетный год80565470258300131971
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80565470258300131971
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8056547072431-12553
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1859996792-7829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74446)/Стоимость активов (126086) = -59.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66733+0+32259) = -55.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55036)/Выручка (43956) = -125.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74446)/Выручка (43956) = -169.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.522

Индекс Альтмана Z = -12.878

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.09), рентабельность продукции (-125.21%), рентабельность компании (-169.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "САХАПРОМСТРОЙ"