ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР" ИНН:1434036925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86170546 ОКВЭД:13.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года7011000
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года100301451001844700
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года100184471000506600
11503 Основные средства на конец отчетного года3487912977623940040289
11504 Основные средства на конец предыдущего года2977622548274028935439
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22050220502205022050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22050220502205022050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19881917710112245980108
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1773891224598010851691
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года496283616111050220810308440
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года498552872121030844010110835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10656444108769711068611610450887
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10565503106916141045088710220015
12103 Запасы на конец отчетного года154157181398
12104 Запасы на конец предыдущего года1571813978
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года65238101392524458
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23810139252445897553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451655213150653128394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521315065312839420757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2644205796329220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2057963292202715
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года442261559557614
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года261965761640246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484709693876682211084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9693871184211085161279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10704914109739091076279910661971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10662441107627981066197110381294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9497651949765194976519497651
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9497651949765194976519497651
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-377315-52996-46925-40934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-302591-46926-409344109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9120336944465594507269456717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9195060945072594567179501760
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11429617495512154380395
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1116431215438039552975
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1142961749554102181197482
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1116434102181197482861618
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146618813512498929900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13512498929900454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2020305088657772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30508865777117462
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2074000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1439000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147028213542999018557772
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1355738901855777117916
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10704914109739091076279910661971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10662441107627981066197110381294
22203 Управленческие расходы за отчетный год85013000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год77272000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85013000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77272000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7057620457004738
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6204570047382566
23403 Прочие доходы за отчетный год11627610
23503 Прочие расходы за отчетный год15481373149641303
23504 Прочие расходы за предыдущий год1097149541303780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93502-7301-7195-46041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-84573-7195-460417354
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-78-23008210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-77-236093
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2652534134114827419
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год37938411482741940964
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21430546434235128417
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год54930423512841739401
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74724-6070-5992-45043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67581-5992-450435791
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-74724-6070-5992-45043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67581-5992-450435791
32003 Величина капитала на 319497651949765194976519497651
32007 Величина капитала на 31-302591-46926-409344109
32008 Величина капитала на 319195060945072594567179501760
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))747246070599145043
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)747246070599145043
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))747246070599145043
33218 Убыток (ИТОГО)747246070599145043
33003 Величина капитала на 319497651949765194976519497651
33007 Величина капитала на 31-377315-52996-46925-40934
33008 Величина капитала на 319120336944465594507269456717
36003 Чистые активы на 319120336944465594507269456718
36004 Чистые активы на 319195060945072594567189501759
41103 Поступления – всего за отчетный год243990112592320
41193 Прочие поступления за отчетный год243990112592320
41203 Платежи – всего за отчетный год8654294807167138304406
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4730254885105228203899
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23921168813963638577
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3118522031183768
41293 Прочие платежи за отчетный год12201178211915658162
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-62143-94807-54546-304086
42203 Платежи – всего за отчетный год667925981613405430
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год667925981613405430
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-66792-59816-1340-5430
43103 Поступления – всего за отчетный год11100016860061995307021
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11100016860061995307021
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11100016860061995307021
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17935139776109-2495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74724)/Стоимость активов (10704914) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+85013) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85013)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74724)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.756

Индекс Альтмана Z = 5.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ТИМИР"